黄山旅游管理学校单位2024年度单位决算

黄山旅游管理学校单位2024年度单位决算

2025年9月

目  录

第一部分 黄山旅游管理学校单位概况

一、主要职责

二、机构设置

第二部分 黄山旅游管理学校2024年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 黄山旅游管理学校2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

黄山旅游管理学校2024年度单位决算情况

第一部分 黄山旅游管理学校单位概况

一、主要职责

（一）坚持以服务为宗旨、就业为导向的原则，落实中职生培养目标，为地方经济和社会发展提供更多优质的技能型人才。 

（二）配合教育行政部门做好对全区中小学教师的各项培训工作以及成人学历教育等工作，根据社会需求举办多工种培训班。

二、单位决算构成

黄山旅游管理学校2024年度单位部门决算仅包括单位本级决算。

第二部分 黄山旅游管理学校2024年度单位决算表

第三部分 黄山旅游管理学校2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计2976.66万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计2976.66万元（含结余分配和年末结转结余）。与2023年相比，收、支总计各增加149.37万元，增长5.28%，主要原因：一是工资正常晋升；二是社保和住房公积金基数的调整增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2898.98万元，其中：财政拨款收入2553.03万元，占88.07%；事业收入172.49万元，占6.00%；经营收入0万元，占0%；其他收入173.46万元，占5.93%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2976.66万元，其中：基本支出2101.75万元，占70.61%；项目支出874.91万元，占29.39%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计2976.66万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计2976.66万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加149.37万元，增长5.28%，主要原因：一是工资正常晋升；二是社保和住房公积金基数的调整增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出2553.03万元，占本年支出的85.77%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出增加102.78万元，增长4.19%。主要原因：一是工资正常晋升；二是社保和住房公积金基数的调整增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出2553.03万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3.05万元，占0.12%;教育（类）支出2069.47万元，占81.06%；社会保障和就业（类）支出285.82万元，占11.20%；卫生健康（类）支出52.48万元，占2.06%；住房保障（类）支出142.2万元，占5.56%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1795.44万元，支出决算为2553.03万元，完成年初预算的142.2%。决算数大于预算数的主要原因:一是大部分的公用经费未纳入年初预算；二是新招入1名教师。其中:基本支出1700.2万元，占66.7%；项目支出852.82万元，占33.3%。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）其他共产党事务（款）其他共产党事务（项）年初预算为3.05万元，支出决算为3.05万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是指标全部支付完成。

2.教育（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。年初预算为1354.94万元，支出决算为2049.47万元，完成年初预算的151.26%，决算数大于预算数的主要原因是：一是大部分的公用经费未纳入年初预算；二是新招入1名教师。

3.教育（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）年初预算为0万元，支出决算为20万元，决算数大于预算数的主要原因是：预算不含这个项目，决算有相关支出。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）。年初预算为0.29万元，支出决算为0.29万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是：该指标全部用于离退休人员相关支出。

5．社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为170.76万元，支出决算为170.76万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是：该指标全部用于职工养老保险缴费支出。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为85.38万元，支出决算为114.76万元，完成年初预算的134.41%，决算数大于预算数的主要原因是年中追加职业年金指标。

7.卫生健康（类）支出行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为52.48万元，支出决算为52.48万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是：该指标全部用于职工医疗保险缴费支出。

8.住房保障（类）支出住房改革（款）住房公积金（项）。年初预算为128.53万元，支出决算为142.2万元，完成年初预算的110.64%，决算数大于预算数的主要原因是年中追加了住房公积金指标。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出1700.2万元，其中：人员经费1693.31万元，主要包括:基本工资559.47万元、津贴补贴1.75万元、奖金366.99万元、伙食补助费0万元、绩效工资231.53万元、机关事业单位基本养老保险费170.76万元、职业年金缴费114.76万元、职工基本医疗保险缴费52.48万元、其他社会保障缴费5.46万元、住房公积金142.2万元、其他工资福利支出20.82万元、退休费26.8万元、其他对个人和家庭的补助支出0.29万元；公用经费6.9万元，主要包括：办公费1.24万元、其他交通费用3.85万元、其他商品和服务支出1.81万元等。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

2024年度黄山旅游管理学校没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2024年度黄山旅游管理学校没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年度，黄山旅游管理学校单位机关运行经费支出6.9万元，比2023年减少19.95万元，下降74.30%，主要原因是2024年决算里面单位运行经费支出，不计算非一般公共预算财政拨款支出的单位运行经费。

（二）政府采购支出情况。

2024年度，黄山旅游管理学校单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2024年12月31日， 黄山旅游管理学校单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆（只列报车辆不为0的车型）；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
   （四）关于2024年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对2024年度纳入单位预算的项目支出全面开展了绩效自评，共5个项目，涉及资金745.72万元，占项目预算总额的100%。从评价情况看基本达到了预期绩效目标。

组织对2024年度单位整体支出开展绩效自评。评价结果显示基本达到了绩效目标。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

黄山旅游管理学校在2024年度单位决算中反映“消防验收项目”项目绩效自评结果。

消防验收项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：完善学校消防设施设备，保障师生安全。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。