黄山区阳光幼儿园2024年度单位决算情况

黄山区阳光幼儿园2024年度单位决算

2025年9月

目  录

第一部分 阳光幼儿园概况

一、主要职责

二、机构设置

第二部分 阳光幼儿园2024年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 阳光幼儿园2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分 阳光幼儿园概况

一、主要职责

根据相关文件规定，黄山市黄山区阳光幼儿园主要职责是：

（一）为学龄前儿童提供保育和教育服务；

（二）幼儿保育、幼儿教育、举办家长学校。

二、单位决算构成

阳光幼儿园2024年度单位部门决算仅包括单位本级决算，无其他下属单位决算。

第二部分 阳光幼儿园2024年度单位决算表

第三部分 阳光幼儿园2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计1138.88万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计1138.88万元（含结余分配和年末结转结余）。与2023年相比，收入总计减少111.93万元，减少9%，支出总计减少111.93万元，下降9%，主要原因：一是教育支出减少；二是一般公共预算财政拨款收入减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1081.2万元，其中：财政拨款收入888.53万元，占82%；其他收入192.67万元，占18%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1138.88万元，其中：基本支出849.71万元，占75%；项目支出289.17万元，占25%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计888.53万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计888.53万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2023年相比，财政拨款收、支总计各减少88.14万元，下降9%，主要原因：一是教育支出减少；二是一般公共预算财政拨款收入减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出888.53万元，占本年支出的78%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出减少88.14万元，下降9%。主要原因一是教育支出减少；二是教职工人员减少支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出888.53万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.85万元，占0.9%;教育（类）支出717.53万元，占81%；社会保障和就业（类）支出95.64万元，占11%；卫生健康（类）支出18.21万元，占11%；商品服务业等（类）支出3.94万元，占0.4%；住房保障（类）支出52.35万元，占6.9%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为870.31万元，支出决算为888.53万元，完成年初预算的102%。决算数大于预算数的主要原因:一是教育支出增加；二是住房公积金调整增加。其中:基本支出630.17万元，占71%；项目支出258.35万元，占29%。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）其他共产党事务（款）行政运行（项）。年初预算为0.85万元，支出决算为0.85万元，完成年初预算的100%。

2.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为408.36万元，支出决算为717.53万元，完成年初预算的176%，决算数大于预算数的主要原因是幼儿人数增加，人员开支增加。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项），年初预算为 95.66 万元，支出决算为95.64万元，完成年初预算的99.9 %,决算数小预算数的主要原因是人员退休，缴费减少。

4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位基本医疗（项），年初预算为18.21万元，支出决算为18.21万元，完成年初预算的100%。

5.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项），年初预算为47.82万元，支出决算为52.35万元，完成年初预算的109%。决算数大于预算数的主要原因是住房公积金调整，相关费用增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出630.17万元，其中：人员经费629.33万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、退职（役）费、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费0.85万元，主要包括：其他商品和服务支出。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

2024年度黄山区阳光幼儿园没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2024年度黄山区阳光幼儿园没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

因黄山区阳光幼儿园是事业单位，所以2024年度无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况。

2024年度，黄山区阳光幼儿园政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2024年12月31日，黄山区阳光幼儿园共有车辆0辆，单位价值50万元以上的通用设备0台（套），单位价值100万元以上的专用设备0台（套）。

（四）关于2024年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对2024年度纳入单位预算的项目支出全面开展了绩效自评，共5个项目，涉及资金分别是5万元和259.99万元，占项目预算总额的100%。从评价情况看，幼儿保健员经费、阳光幼儿园运转经费相应的产出指标、效益指标、满意度基本达到预期效果。

    组织对2024年度单位整体支出开展绩效自评。评价结果显示，我园严格规范项目使用的合理性、合法性及有效性，提高了经费的使用效率。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

阳光幼儿园在2024年度单位决算中反映“幼儿保健员经费”项目绩效自评结果。“幼儿保健员经费”项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95分。全年预算数为5万元，

执行数为5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:一是确保幼儿园保健人员的基本工资福利及卫生保健工作的正常运转，二是确保幼儿在园身心健康，负责全园幼儿和教职工的卫生保健工作。下一步改进措施:大力提高保健人员的工资待遇，提升保健人员的业务知识的培训。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。