黄山区汤口中心学校2024年度单位决算

黄山区汤口中心学校2024年度单位决算

2025年9月

目  录

第一部分 汤口中心学校单位概况

一、主要职责

二、机构设置

第二部分 汤口中心学校2024年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 汤口中心学校2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

汤口中心学校2024年度单位决算情况

第一部分 汤口中心学校单位概况

一、主要职责

根据相关文件规定，黄山区汤口中心学校主要职责是：

（一）正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

（二）维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。

（三）积极推进教育改革，按教育规定办事，不断提高教育质量。

（四）根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

（五）坚持教书育人、服务育人、环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

（六）抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业。

（七）做好安全防范，保证学生的人身安全。

二、单位决算构成

汤口中心学校2024年度单位部门决算仅包括单位本级决算，无其他下属单位决算。

第二部分 汤口中心学校2024年度单位决算表

第三部分 汤口中心学校2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计1886.91万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计1886.91万元（含结余分配和年末结转结余）。与2023年相比，收、支总计各减少75.28万元，下降3.84%，主要原因：一是学生数减少预算减少；二是部分奖金未兑现。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1815.1万元，其中：财政拨款收入1667.44万元，占91.86%；其他收入147.66万元，占8.14%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1833.79万元，其中：基本支出1649.19万元，占89.93%；项目支出184.6万元，占10.07%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计1667.44万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计1667.44万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加3.68万元，增长0.02%，主要原因：是人员工资增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1667.44万元，占本年支出的90.93%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出增加3.68万元，增长0.22%。主要原因是人员工资增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1667.44万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1.31万元，占0.08%;教育（类）支出1253.97万元，占75.2%；社会保障和就业（类）支出233.64万元，占14.01%；卫生健康（类）支出48.72万元，占2.92%；住房保障（类）支出129.81万元，占7.79%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1470.66万元，支出决算为1667.44万元，完成年初预算的113.38%。决算数大于预算数的主要原因:一是人员增加；二是人员工资增加。其中:基本支出1482.85万元，占88.93%；项目支出184.6万元，占11.07%。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）其他共产党事务（款）其他共产党事务（项）。年初预算为1.55万元，支出决算为1.31万元，完成年初预算的84.52%，决算数小于预算数的主要原因是党建经费未用完。

2.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为0万元，支出决算为70.5万元，年初未做此预算，年中追加。

3.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为1067.55万元，支出决算为975.89万元，完成年初预算的91.41%，决算数小于预算数的主要原因是决算部分支出计入学前教育和初中教育。

4.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。年初预算为2.45万元，支出决算为126.79万元，完成年初预算的5175.1%，决算数大于预算数的主要原因是年初初中教育只做了项目支出预算，决算部分小学教育支出计入初中教育。

5.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育（项）。年初预算为0万元，支出决算为80.79万元，年初未做其他普通教育预算，年中追加预算。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为0.41万元，支出决算为0.31万元，完成年初预算的75.61%，决算数小于预算数的主要原因退休人员有死亡。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为155.55万元，支出决算为155.55万元，完成年初预算的100%。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为77.78万元，支出决算为77.78万元，完成年初预算的100%。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为48.72万元，支出决算为48.72万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数一致。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）。年初预算为116.67万元，支出决算为129.81万元，完成年初预算的111.26%，决算数大于预算数的主要原因是工资上涨基数增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出1482.84万元，其中：人员经费1481.23万元，主要包括:基本工资502.81万元、津贴补贴0.93万元、奖金355.58万元、绩效工资129.29万元、机关事业单位基本养老保险费155.55万元、职业年金缴费77.78万元、职工基本医疗保险缴费48.72万元、其他社会保障缴费4.94万元、住房公积金129.81万元、其他工资福利支出20.92万元、退休费34.16万元、退职（役）费8.3万元、生活补助12.45万元；公用经费1.61万元，主要包括：办公费0.02万元、差旅费0.03万元、培训费0.09万元、其他交通费用0.27万元、其他商品和服务支出1.21万元等。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

汤口中心学校没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

汤口中心学校没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

汤口中心学校是事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况。

2024年度，汤口中心学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2024年12月31日，汤口中心学校共有车辆0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
   （四）关于2024年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对2024年度纳入单位预算的项目支出全面开展了绩效自评，共6个项目，涉及资金192.96万元，占项目预算总额的100%。从评价情况看，项目的实施保证了学校学前教育和义务教育的正常开展，学校办学条件大大改善，学生家长满意度高，达到了预期绩效目标。

组织对2024年度单位整体支出开展绩效自评。评价结果显示，资金使用效率高，促进了学校教育稳步发展。

2.   单位决算中项目绩效自评结果。

汤口中心学校在2024年度单位决算中反映城乡义务教育生均公用经费-小学项目绩效自评结果。

2024年城乡义务教育生均公用经费-小学项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为66.32万元，执行数为66.32万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是预算指标及时下达，保证了学校教育教学活动的正常开展；二是社会效益较好，家长满意度超90%。发现的主要问题及原因：支付进度不及时，原因是财力紧张计划审批不及时。下一步改进措施：提高预算编制的精准度，提高资金使用效率和及时性。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。