黄山区林业局2023年度部门决算

2024年9月

目  录

第一部分 黄山区林业局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 黄山区林业局2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 黄山区林业局2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

第四部分  名词解释

附件：1.2023年度项目支出绩效自评表

      2.2023年度XX项目绩效评价报告

黄山区林业局2023年度部门决算情况

第一部分 黄山区林业局概况

一、部门职责

（一）贯彻执行国家、省、市森林生态环境建设、森林资源保护和国土绿化的法律、法规和方针政策，拟定全区有关林业规定、办法，并组织实施。

（二）拟定全区森林生态环境建设和林业发展战略、中长期发展规划及区政府确定的重大林业工程建设的年度计划并组织实施；管理区级林业资金；监督指导全区林业系统财务工作。

（三）组织开展生态环境建设和国土绿化工作，组织指导监督植树造林、封山育林、退耕还林、义务植树和城乡绿化工作；组织、指导以植树种草等生物措施防治水土流失工作；指导国有林场（苗圃）、森林公园及基层林业站建设和管理；指导乡村林场、股份制林场和私营林场的经营管理工作。

（四）负责全区森林资源的管理；组织全区森林资源调查、动态监测和统计；审核并监督森林资源的开发利用；监督全区森林采伐限额和林木生产计划的执行；监督管理林木的凭证采伐与运输；组织林地、林权管理并对依法应由政府批准的林地征用、占用进行初审；负责林业行政执法工作；组织查处破坏森林资源案件，协调调处山林权属争议和纠纷。

（五）组织、指导陆生野生植物资源的保护和合理开发利用；根据国家自然保护区的区划、规划原则，申报新森林生态、湿地生态和野生动物类型自然保护区项目；组织、指导全区湿地保护工作；负责濒危物种进出口和国家保护的野生动物、珍稀树种、珍稀野生植物及其产品出口的申报工作；协助森林公安部门管理猎枪弹具，并监督狩猎情况。

（六）组织协调、指导监督全区森林防火工作；指导全区森林公安工作；组织全区森林病虫害的防治及检疫工作。

（七）研究提出全区林业经济发展的意见；监管国有林业资产；申报重点林业建设项目。

（八）指导各类商品林的培育与开发利用；指导森林分类经营工作，管理各级公益林。

（九）组织全区林业科技、教育工作，开展林业科学研究、科技攻关和林业技术推广应用工作；建设好全区林业队伍。

（十）承办区政府交办的其他事项。

二、机构设置

从决算单位构成看，黄山区林业局2023年度部门决算包括：局本级决算和局属10个事业单位决算，与预算比较，持平。

纳入黄山区林业局2023年度部门决算编制范围的二级单位共11个，详细情况见下表：

第二部分 黄山区林业局2023年度部门决算表

第三部分 黄山区林业局2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计8062.83万元（含用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余）、支出总计8062.83万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2022年相比，收、支总计各增加181.68万元，增长2.31%，主要原因是增加代管资金项目支出。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计7152.77万元，其中：财政拨款收入6518.52万元，占91.13%；事业收入2万元，占0.03%；经营收入0万元，占0%；其他收入632.24万元，占8.84%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计7564.56万元，其中：基本支出3774.55万元，占49.90%；项目支出3790.01万元，占50.10%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计6518.52万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计6518.52万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少1362.63万元，下降17.29%，主要原因：一是财政落实过紧日子的要求，压减一般性支出；二是本年度中央及省级项目预算安排减少。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一） 一般公共预算财政拨款收入决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款收入6518.52万元，占本年收入的91.13%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款收入减少1362.63万元，下降17.29%。主要原因：一是财政落实过紧日子的要求，压减一般性支出；二是本年度中央及省级项目预算安排减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出6518.52万元，占本年支出的86.17%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出减少1362.63万元，下降17.29%。主要原因：一是财政落实过紧日子的要求，压减一般性支出；二是本年度中央及省级项目预算安排减少。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年一般公共预算财政拨款支出6518.52万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1.68万元，占0.02%;社会保障和就业（类）支出612.42万元，占9.40%；卫生健康（类）支出93.86万元，占1.44%；节能环保（类）支出575.7万元，占8.83%；农林水（类）支出4910.92万元，占75.34%；住房保障（类）支出259.79万元，占3.99%；债务付息（类）支出64.15万元，占0.98%。

（四） 一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4422.65万元，支出决算为6518.52万元，完成年初预算的147.39%。决算数大于预算数的主要原因:一是人员工资正常调资及相应增加考核奖、社保等经费；二是中央及省级财政项目资金年初未做预算安排，中途通过预算内下达。其中:基本支出3171.45万元，占48.65%；项目支出3347.07万元，占51.35%。具体情况如下：

1、一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项），年初预算5.80万元，支出决算为1.68万元，完成年初预算的28.97%，决算数小于预算数的主要原因是财政压减预算开支，控制支出，未审批资金计划。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项），年初预算为0.40万元，支出决算为0.40万元，完成年初预算的100%，主要是用于所属全额拨款行政单位退休人员支出。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为0.23万元，支出决算为0.23万元，完成年初预算的100%，主要是用于所属全额拨款事业单位退休人员支出。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），年初预算为311.04万元，支出决算为378.28万元，完成年初预算的121.62%，决算数大于预算数主要原因是机关事业单位在职人员工资调整养老保险费用缴费基数提高，相应支出增加，主要用于在职人员基本养老保险金支出。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项），年初预算为155.52万元，支出决算为227.52万元，完成年初预算的146.30%，决算数大于预算数的主要原因一是机关事业单位在职人员职业年金缴费基数提高相应支出增加；二是追加了在职转退休人员职业年金记实部分。主要用于在职人员基本职业年金支出。

6、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为0，支出决算为5.98万元，主要是本年度有一位退休职工去世，追加了此项支出，年初未纳入预算安排。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为5.53万元，支出决算为5.53万元，完成年初预算的100%，主要用于局机关及所属参公预算单位医疗保障方面的支出。

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为88.36万元，支出决算为88.33万元，完成年初预算的99.97%，主要是用于全额拨款事业单位医疗保障方面的支出。

9、节能环保支出（类）自然生态保护（款）自然保护地（项）。年初预算0万元，支出决算为247.62万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未安排，中途追加了2023年省财政林业转移支付(自然保护地)资金247.62万元。

10、节能环保支出（类）天然林保护（款）森林管护（项）。年初预算97.81万元，支出决算为229.63万元，完成年初预算的234.77%，决算数大于预算数的主要原因是中途追加了中央财政林业草原生态保护恢复资金预算131.82万元。

11、节能环保支出（类）天然林保护（款）其他天然林保护支出（项）。年初预算98.45万元，支出决算为98.45万元，完成年初预算的100%，主要是用于天然林停伐补助。

12、农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）。年初预算133.65万元，支出决算为194.80万元，完成年初预算的145.75%，决算数大于预算数的主要原因一是中途追加了退休人员增加补贴、2022年度机关事业单位在职人员考核奖及优秀奖；二是在职人员工资政策性调资。

13、农林水支出（类）林业和草原（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为386.28万元，支出决算为288.01万元，完成年初预算的74.56%，决算数小于预算数的主要原因一是非税收入减少，造成了财政项目支出减少；二是狩猎野猪补助项目财政压缩了预算经费。

14、农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）。年初预算为1766.61万元，支出决算为1833.43万元，完成年初预算的103.78%，决算数大于预算数的主要原因是人员工资政策性调资，财政增补奖金指标。主要是用于林业事业单位的基本支出。

15、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）。年初预算为773.82万元，支出决算为398.20万元，完成年初预算的51.46%，决算数小于预算数主要原因是太平湖及黄山林场木材经营收入减少，缩减支出，主要用于太平湖及黄山林场人员经费、森林培育的保护和管理。

16、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）。年初预算为0万元，支出决算为289.95万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未安排，中途追加了省级财政林业转移支付资金经费（森林防火与有害生物）289.95万元。

17、农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）。年初预算为120.71万元，支出决算为1766.11万元，完成年初预算的1463.10%，决算数大于预算数的主要原因是追加了中央财政林业改革发展资金1424.03万元；追加了省级森林生态效益补偿资金312.92万元。

18、农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）。年初预算为0万元，支出决算为13.18万元，决算数大于预算数的主要原因是年初预算未安排，追加了2023年中央财政林业草原改革发展资金13.18万元。

19、农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原和支出（项）。年初预算为233.00万元，支出决算为127.25万元，完成年初预算的54.61%，决算数小于预算数的主要原因缩减支出，指标被财政收回。

20、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为235.00万元，支出决算为259.79万元，完成年初预算的110.55%，决算数大于预算数的主要原因是政策性自然调整，主要是用于局机关及所属预算单位按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。

21、债务付息支出（类）地方政府一般债务付息支出（款）地方政府向国际组织借款付息支出（项）。年初预算为32万元，支出决算为64.15万元，完成年初预算的200.47%，决算数大于预算数的主要原因是增加债务付息支出经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出3171.45万元，其中人员经费3061.68万元，主要包括: 基本工资840万元、津贴补贴134.03万元、奖金659.38万元、伙食补助费41.35万元、绩效工资206.84万元、机关事业单位基本养老保险费376.81万元、职业年金缴费228.54万元、职工基本医疗保险缴费88.77万元、其他社会保障费8.79万元、住房公积金267.72万元、医疗费4.64万元、其他工资福利支出10.67万元、退休费190.40万元、生活补助3.72万元；公用经费109.77万元，主要包括：办公费15.10万元、印刷费0.12万元、水费0.45万元、电费8.51万元、邮电费11.24万元、差旅费3.15万元、维修（护）费1.82万元、会议费0.08万元、培训费0.80万元、专用材料费0.02万元、劳务费3.01万元、委托业务费0.08万元、工会经费16.50万元、福利费2.14万元、公务用车运行维护费17.41万元、其他交通费用11.61万元、税金及附加费用0.22万元、其他商品服务支出17.08万元、办公设备购置0.43万元。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

黄山区林业局2023年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

黄山区林业局2023年度没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，黄山区林业局机关运行经费支出45.52万元，比2022年减少18.13万元，下降28.48%，主要原因是缩减公用经费支出。

（二）政府采购支出情况

2023年度，黄山区林业局政府采购支出总额69.90万元，其中：政府采购货物支出69.90万元，政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，黄山区林业局共有车辆36辆，其中：执法执勤用车1辆，特种专业技术用车1辆；其他用车34辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万以上专用设备0台（套）。
   （四）关于2023年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共12个项目，涉及资金803.51万元，占项目预算总额的100%。从评价情况看，项目立项符合单位职责和相关管理规定，绩效目标合理合规。绝大部分都能按预算完成，12个绩效自评项目全年预算数803.51万元，全年执行数536.76万元，项目预算执行率66.80%，基本达到了预期绩效目标。

本部门组织对“公益林提标区级配套”1个项目开展了重点绩效自评，涉及资金59.8万元。上述项目为单位自行组织开展绩效评价。从评价情况看，通过项目实施，集体和林农个人经营管理的国家级及省级公益林得到有效保护；森林生态效益补偿基金使用规范，森林蓄积增长、林农增收，减少水土流失，评价公益林提标工作成效。评价结果显示，年度总体目标基本完成。

组织开展2023年度部门整体支出绩效评价。评价结果显示，年度总体绩效目标完成，决策依据充分，资金安排科学合理，项目管理较规范，项目完成良好，基本达到了预期效果。保障了机构稳定运转，积极履行部门职能，提高资金使用效率；持续提升行政管理和公共服务能力，确保了林业生态安全。存在的主要问题为个别项目支出进度在上半年偏慢。针对绩效自评工作中发现的问题和不足，针对绩效有偏差的项目，我部门将细化预算编制工作，精准编制项目支出预算，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。同时，本部门将自评结果作为下一年度预算安排和编制的依据，不断提高预算制定的科学性和有效性。

2.部门决算中项目绩效自评结果

黄山区林业局在2023年度部门决算中公开“生态保护建设”等12个项目开展了重点绩效自评结果。

“生态保护建设”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为91.79分。全年预算数为206万元，执行数为160.46万元，完成预算的77.89%。主要产出和效果：一是用于林业生态保护建设，保障机构正常运转，二是促进生态安全，推进林业可持续发展。为林业可持续发展保驾护航，持续发挥生态作用。发现的主要问题：征占用林地减少，导致森林植被恢复费收入下降。下一步改进措施：科学合理的规范编制财政项目预算，加强绩效管理，深化预算改革，做好做实预算项目库，规范预算管理一体化。

“林业世行五期贷款利息”（林业综合发展项目）绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为32万元，执行数为32万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是资金用于世行五期项目还贷；二是及时归还贷款；三是确保项目顺利实施。下一步改进措施：严格规范项目资金使用的合理性、合法性及有效性，严格控制项目资金的开支，提高经费的使用效率。

“公益林提标区级配套”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.8分。全年预算数为61万元，执行数为59.79万元，完成预算的98.02%。主要产出和效果：一是项目资金用于集体和林农个人补助；二是森林生态效益补偿基金使用规范；三是集体和林农个人经营管理的国家级及省级公益林得到有效保护。发现的主要问题：针对绩效有偏差的项目，我单位将细化预算编制工作，精准编制项目支出预算，认真做好预算的编制。下一步改进措施：进一步提高责任意识，结合绩效目标合理调节预算，提高资金使用效率。

“狩猎野猪补助”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90.65分。全年预算数为60万元，执行数为27.9万元，完成预算的46.5%。主要产出和效果：一是资金用于狩猎人员的劳务补偿，即每猎捕到一头野猪，补偿1000元（补助到乡镇政府，乡镇政府再补偿到狩猎人员）；二是乡镇政府制订工作方案，严格按工作方案狩猎野猪；三是调控野猪种群数量，震慑了野猪，有效减少了野猪对农作物的危害。下一步改进措施：进一步提高责任意识，结合绩效目标合理调节预算，提高资金使用效率。

“野生动物肇事补偿政府保险” (据实)项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为91.4分。全年预算数为50万元，执行数为37万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是资金用于野生动物危害肇事补偿政府保险；二是通过购买保险实现野生动物危害肇事补偿；三是对野生动物危害肇事的给予补偿，减少林农经济损失。发现的主要问题：财政资金困难经协商，保险合同金额为45万元，其中8万元从林业项目资金中列支，下一步改进措施：进一步提高责任意识，结合绩效目标合理调节预算，提高资金使用效率。

“护林防火工作经费“项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为85.24分。全年预算数为8.28万元，执行数为1.86万元，完成预算的22.41%。主要产出和效果：一是资金用于森林防火短信服务费、演练费及防火宣传费；二是加强森林防火工作，实行科学防火，综合防治；三是提升森林防火宣传效果，同时提升全区森林防火预警水平和扑救森林火灾的能力。下一步改进措施：严格规范项目资金使用的合理性、合法性及有效性，严格控制项目资金的开支，提高经费的使用效率。

“徐功高退养工资”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为1万元，执行数为1万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是资金用于退养人员工资；二是及时支付退养工资；三是保障退养人员的稳定生活。下一步改进措施：进一步提高责任意识，结合绩效目标合理调节预算，提高资金使用效率。

“聘用人员经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为72.9万元，执行数为72.88万元，完成预算的99.97%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标：1、数量指标：聘用人员数量18人；2、质量指标：保障聘用人员经费效果明显；3、时效指标：经费支出时效性＝1年。4、成本指标：项目总成本≤72.9万元。二是效益指标：1、经济效益指标：达成预期指标；2、社会效益指标：维护林区稳定，效果明显；3、生态效益指标：林区生态系统得到很好保护，效果明显；4、可持续影响指标：森林得以永续保护，效果明显。三是满意度指标：林区群众满意度≥95%。发现的主要问题：对项目支出预算绩效管理工作认识不到位，重视程度不够。下一步改进措施：林业执法大队将加强领导，认真组织，把预算绩效管理纳入单位整体工作，对本单位绩效自评结果的完整性、真实性、准确性负责，项目支出绩效自评结果在林业局网站公开。

“综合费用”（黄山林场）项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为81.65分，全年预算数为142.73万元，实际执行数为59.17万元，完成预算的41.46%.项目绩效目标完成情况：通过绩效自评，已部分完成全年预算目标任务。通过对项目实施，对保障黄山风景区、国有林区及其周边林区的森林生态防火安全、林场各项工作的正常开展及后勤保障工作的运行起到积极作用。存在的主要问题及原因：全年部分完成了全年预算目标任务，主要原因是受外贸及国内木竹市场行情影响，木竹产品的市场需求逐年减少，相比2022年，木材销售价格下浮超过20%以上，致使对非税收入的减少影响较大。下一步措施：一是加大木竹产品生产进度，积极拓展销售市场渠道、加大承包租赁费款项的催缴力度。二是在保人员工资、保运转、保民生的基础上，不折不扣的落实政府过紧日子的要求，科学合理的规范编制财政项目预算，加强绩效管理，深化预算改革，做好做实预算项目库，规范预算管理一体化工作。

“防火经费”（黄山林场）项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为4.8万元，执行数为4.8万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是通过防火中队扑火及培训演练、防火宣传、防火设备维护等工作的开展，最大限度减少群众经济损失；二是建立起了防火生态保护屏障，减少了生态环境破坏，森林资源持续增长、生态效益显著。三是通过森林防火工作开展，为林业可持续发展保驾护航、促进社会经济持续平稳增长。发现的主要问题及原因：主要问题是防火经费比较有限。原因是黄山国有林场坐落在黄山风景区西北和东南两侧，总面积8.6万亩，环黄山风景区接壤线16公里。外与黟县、歙县、绩溪、旌德县、徽州区交界，内与本区六个乡镇毗邻，为环黄山“五镇一场”保护黄山工作责任单位，防火难度大。下一步改进措施：一是积极对上争取防火资金的力度；二是加强防火宣传、培训、火源管理、联防联控、督查巡查的力度；三是加大在防火隔离带基础设施的建设，更新扑火灭火器具，确保本场及黄山和周边生态安全。