黄山区林业局2024年度部门决算

2025年9月

 

 

 

目  录

第一部分 黄山区林业局概况

一、部门职责

二、机构设置

 

第二部分 黄山区林业局2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 

第三部分 黄山区林业局2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

 

第四部分  名词解释

附件：1.2024年度项目支出绩效自评表

    2.2024年度XX项目绩效评价报告

 

黄山区林业局2024年度部门决算情况

 

第一部分 黄山区林业局概况

一、部门职责

（一）贯彻执行国家、省、市森林生态环境建设、森林资源保护和国土绿化的法律、法规和方针政策，拟定全区有关林业规定、办法，并组织实施。

（二）拟定全区森林生态环境建设和林业发展战略、中长期发展规划及区政府确定的重大林业工程建设的年度计划并组织实施；管理区级林业资金；监督指导全区林业系统财务工作。

（三）组织开展生态环境建设和国土绿化工作，组织指导监督植树造林、封山育林、退耕还林、义务植树和城乡绿化工作；组织、指导以植树种草等生物措施防治水土流失工作；指导国有林场（苗圃）、森林公园及基层林业站建设和管理；指导乡村林场、股份制林场和私营林场的经营管理工作。

（四）负责全区森林资源的管理；组织全区森林资源调查、动态监测和统计；审核并监督森林资源的开发利用；监督全区森林采伐限额和林木生产计划的执行；监督管理林木的凭证采伐与运输；组织林地、林权管理并对依法应由政府批准的林地征用、占用进行初审；负责林业行政执法工作；组织查处破坏森林资源案件，协调调处山林权属争议和纠纷。

（五）组织、指导陆生野生植物资源的保护和合理开发利用；根据国家自然保护区的区划、规划原则，申报新森林生态、湿地生态和野生动物类型自然保护区项目；组织、指导全区湿地保护工作；负责濒危物种进出口和国家保护的野生动物、珍稀树种、珍稀野生植物及其产品出口的申报工作；协助森林公安部门管理猎枪弹具，并监督狩猎情况。

（六）组织协调、指导监督全区森林防火工作；指导全区森林公安工作；组织全区森林病虫害的防治及检疫工作。

（七）研究提出全区林业经济发展的意见；监管国有林业资产；申报重点林业建设项目。

（八）指导各类商品林的培育与开发利用；指导森林分类经营工作，管理各级公益林。

（九）组织全区林业科技、教育工作，开展林业科学研究、科技攻关和林业技术推广应用工作；建设好全区林业队伍。

（十）承办区政府交办的其他事项。

二、机构设置

从决算单位构成看，黄山区林业局2024年度部门决算包括：局本级决算和局属2个事业单位决算，与预算比较，持平。

纳入黄山区林业局2024年度部门决算编制范围的二级单位共3个，详细情况见下表：

 

第二部分 黄山区林业局2024年度部门决算表

 

第三部分 黄山区林业局2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计9493.4万元（含用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余）、支出总计9493.4万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2023年相比，收、支总计各增加1430.57万元，增长17.74%，主要原因：一是本年度中央及省级项目预算安排增加；二是人员工资政策性正常调资。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计8984.04万元，其中：财政拨款收入7872.16万元，占87.62%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入1111.87万元，占12.38%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计8856.67万元，其中：基本支出3990.49万元，占45.06%；项目支出4866.18万元，占54.94%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计7872.16万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计7872.16万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加1353.64万元，增长20.77%，主要原因：一是人员经费的基本支出工资政策性调资增长；二是本年度中央及省级项目预算安排增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出7872.16万元，占本年支出的88.88%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出增加1353.64万元，增长20.77%。主要原因一是人员经费的基本支出工资调资自然增长；二是本年度中央及省级项目预算安排增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年一般公共预算财政拨款支出7872.16万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出5.65万元，占0.07%;社会保障和就业（类）支出485.55万元，占6.17%；卫生健康（类）支出87.85万元，占1.12%；节能环保（类）支出2107.13万元，占26.77%；农林水（类）支出4865.25万元，占61.80%；住房保障（类）支出250.3万元，占3.18%；债务付息（类）支出70.44万元，占0.89%。

（三） 一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7527.75万元，支出决算为7872.16万元，完成年初预算的104.58%。决算数大于预算数的主要原因:一是人员工资正常调资及相应增加考核奖、社保等经费；二是中央及省级财政项目资金年初未做预算安排，中途通过预算内下达。其中:基本支出3242.05万元，占41.18%；项目支出4630.11万元，占58.82%。具体情况如下：

1、一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项），年初预算5.85万元，支出决算为4.86万元，完成年初预算的83.08%，决算数小于预算数的主要原因是财政压减预算开支，控制支出。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项），年初预算为0.61万元，支出决算为0.61万元，完成年初预算的100%，主要是用于所属全额拨款行政单位退休人员支出。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为0.08万元，支出决算为0.08万元，完成年初预算的100%，主要是用于所属全额拨款事业单位退休人员支出。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），年初预算为300.41万元，支出决算为300.41万元，完成年初预算的100%，主要用于在职人员基本养老保险金支出。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项），年初预算为150.21万元，支出决算为173.51万元，完成年初预算的115.51%，决算数大于预算数的主要原因一是机关事业单位在职人员职业年金缴费基数提高相应支出增加；二是追加了在职转退休人员职业年金记实部分。主要用于在职人员基本职业年金支出。

6、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为0，支出决算为10.94万元，主要是本年度有二位退休职工去世，追加了此项支出，年初未纳入预算安排。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为4.54万元，支出决算为4.54万元，完成年初预算的100%，主要用于局机关及所属参公预算单位医疗保障方面的支出。

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为86.78万元，支出决算为83.31万元，完成年初预算的96%，主要是用于全额拨款事业单位医疗保障方面的支出。

9、节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）。年初预算1128万元，支出决算为1125.66万元，决算数大于预算数主要原因是项目根据验收合同据实支付。

10、节能环保支出（类）自然生态保护（款）生物及物种资源保护（项）。年初预算0万元，支出决算为26.6万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未安排，中途追加了野生动物致害保险11万元及乡镇野猪猎捕投入补助15.6万元。

11、节能环保支出（类）自然生态保护（款）自然保护地（项）。年初预算212.38万元，支出决算为212.23万元，完成年初预算的99.93%，决算数大于预算数主要原因是项目据实支付。

12、节能环保支出（类）林林保护修复（款）森林管护（项）。年初预算419.26万元，支出决算为742.62万元，完成年初预算的177.13%，决算数大于预算数的主要原因是中途追加了生态护林员补助、自然保护地、野生动物保护及森林保护修复项目资金323.36万元。

13、农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）。年初预算269.68万元，支出决算为272.18万元，完成年初预算的100.93%，决算数大于预算数的主要原因是在职人员工资政策性调资。

14、农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）。年初预算为1696.31万元，支出决算为1929.57万元，完成年初预算的113.75%，决算数大于预算数的主要原因是人员工资政策性调资，财政增补奖金指标。主要是用于林业事业单位的基本支出。

15、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）。年初预算为1982.57万元，支出决算为2126.96万元，完成年初预算的107.28%，决算数大于预算数主要原因中途追加了国土绿化项目资金。

16、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）。年初预算为269.79万元，支出决算为555.35万元，完成年初预算的205.85%，决算数大于预算数主要原因是中途追加了中央财政林业草原改革发展资金预算285.56万元。

17、农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）。年初预算为283.38万元，支出决算为240.56万元，完成年初预算的84.89%，决算数小于预算数的主要原因是项目根据验收合同付款。

18、农林水支出（类）林业和草原（款）执法与监督（项）。年初预算为0万元，支出决算为100万元，是年初预算未安排，中途追加了林业执法经费100万元。

19、农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）。年初预算为1.48万元，支出决算为71.63万元，决算数大于预算数的主要原因是年初预算未安排，追加了2024年省财政林业转移支付资金70.15万元。

20、农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原和支出（项）。年初预算为409.64万元，支出决算为236.07万元，完成年初预算的57.63%，决算数小于预算数的主要原因缩减支出，指标被财政收回。

21、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为226.8万元，支出决算为250.3万元，完成年初预算的110.36%，决算数大于预算数的主要原因是政策性自然调整，主要是用于局机关及所属预算单位按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。

22、债务付息支出（类）地方政府一般债务付息支出（款）地方政府向国际组织借款付息支出（项）。年初预算为80万元，支出决算为70.44万元，完成年初预算的88.05%，决算数小于预算数的主要原因是减少债务付息支出经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出3242.05万元，其中人员经费3111.57万元，主要包括: 基本工资818.05万元、津贴补贴97.86万元、奖金691.95万元、伙食补助费40.49万元、绩效工资442.11万元、机关事业单位基本养老保险费299.26万元、职业年金缴费173.51万元、职工基本医疗保险缴费82.64万元、其他社会保障费9.11万元、住房公积金250.31万元、医疗费5.21万元、退休费194.76万元、生活补助6.31万元；公用经费130.48万元，主要包括：办公费3.95万元、印刷费0.45万元、咨询费0.80万元、水费0.33万元、电费8.55万元、邮电费12.29万元、差旅费6.47万元、维修（护）费0.49万元、培训费2.23万元、劳务费0.76万元、委托业务费0.16万元、工会经费48.60万元、福利费1.50万元、公务用车运行维护费17.4万元、其他交通费用13.31万元、税金及附加费用1.57万元、其他商品服务支出11.62万元。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

黄山区林业局2024年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

黄山区林业局2024年度没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，黄山区林业局机关运行经费支出106.25万元，比2023年增加60.73万元，增长133.41%，主要原因是局属8个二级机构事业单位23年编制决算时未填报机关运行经费，本年度并入局本级编制决算，单位类型发生变化，增加了机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2024年度，黄山区林业局政府采购支出总额98.42万元，其中：政府采购货物支出98.42万元，政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，黄山区林业局共有车辆37辆，其中：执法执勤用车1辆，特种专业技术用车1辆；其他用车35辆；单价100万以上专用设备0台（套）。

（四）关于2024年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共33个项目，涉及资金5444.25万元，占项目预算总额的100%。从评价情况看，各项工作均按年初制定的实施方案要求组织实施，绩效目标设置较为合理，通过资金的拨付和使用，做到了专款专用，同时实现了资金的最大效益，达到了预期的绩效目标。

本部门共组织对“劳务费(编办核定) ”等7个项目开展了重点绩效自评，从评价情况看，项目立项符合单位职责和相关管理规定，绩效目标合理合规。绝大部分都能按预算完成，7个绩效自评项目全年预算数463.98万元，全年执行数260.52万元，项目预算执行率56.15%，基本达到了预期绩效目标，同时上级转移支付预算执行绩效自评按照中央及省级要求开展。

组织开展2024年度部门整体支出绩效评价。评价结果显示，年度总体绩效目标完成，决策依据充分，资金安排科学合理，项目管理较规范，项目完成良好，基本达到了预期效果。保障了机构稳定运转，积极履行部门职能，提高资金使用效率；持续提升行政管理和公共服务能力，确保了林业生态安全。

2.部门决算中项目绩效自评结果

黄山区林业局在2024年度部门决算中公开“劳务费(编办核定) ”等7个项目开展了重点绩效自评结果及所有项目支出绩效自评表。

“劳务费(编办核定)”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为95万元，执行数为95万元，完成预算的100%。主要产出和效果：主要用于保障机构日常运转，完成日常工作任务，用于聘用人员经费、机构运转费。发现的主要问题：结合项目实际制定更加规范的资金管理制度，着眼于项目的总体目标，从项目政策、部门管理、项目管理、预算管理等多个角度，加强项目绩效管理。下一步改进措施：科学合理的规范编制财政项目预算，加强绩效管理，深化预算改革，做好做实预算项目库，规范预算管理一体化。

 

“林业世行五期贷款利息”（林业综合发展项目）绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为80万元，执行数为70.44万元，完成预算的88.05%。主要产出和效果：一是资金用于世行五期项目还贷利息；二是及时归还贷款利息；三是确保项目顺利实施。下一步改进措施：严格规范项目资金使用的合理性、合法性及有效性，严格控制项目资金的开支，提高经费的使用效率。

 

 

“公益林提标区级配套”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90分。全年预算数为61万元，执行数为0万元，完成预算的0%。主要产出和效果：一是项目资金用于集体和林农个人补助；二是森林生态效益补偿基金使用规范；三是集体和林农个人经营管理的国家级及省级公益林得到有效保护。发现的主要问题：针对绩效有偏差的项目，我单位将细化预算编制工作，精准编制项目支出预算，认真做好预算的编制。下一步改进措施：进一步提高责任意识，结合绩效目标合理调节预算，提高资金使用效率。

 

 

“综合保障业务费“项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为23.8分。全年预算数23.8万元，执行数为23.8万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是用于林业生态保护建设，保障机构正常运转，二是促进生态安全，推进林业可持续发展。下一步改进措施：严格规范项目资金使用的合理性、合法性及有效性，严格控制项目资金的开支，提高经费的使用效率。

 

 

“徐功高退养工资”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为1万元，执行数为1万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是资金用于退养人员工资；二是及时支付退养工资；三是保障退养人员的稳定生活。下一步改进措施：进一步提高责任意识，结合绩效目标合理调节预算，提高资金使用效率。

 

 

“综合费用”（黄山林场）项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为92.01分，全年预算数为63.18万元，实际执行数为50.96万元，完成预算的80.66%.项目绩效目标完成情况：通过绩效自评，已部分完成全年预算目标任务。通过对项目实施，对保障黄山风景区、国有林区及其周边林区的森林生态防火安全、林场各项工作的正常开展及后勤保障工作的运行起到积极作用。存在的主要问题及原因：全年部分完成了全年预算目标任务，主要原因是受外贸及国内木竹市场行情影响，木竹产品的市场需求逐年减少，相比2022年，木材销售价格下浮超过20%以上，致使对非税收入的减少影响较大。下一步措施：一是加大木竹产品生产进度，积极拓展销售市场渠道、加大承包租赁费款项的催缴力度。二是在保人员工资、保运转、保民生的基础上，不折不扣的落实政府过紧日子的要求，科学合理的规范编制财政项目预算，加强绩效管理，深化预算改革，做好做实预算项目库，规范预算管理一体化工作。

 

 

 “综合费用”（太平湖林场）项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为86.38分。全年预算数为140万元，执行数为19.32万元，完成预算的13.8%。主要产出和效果：（一）资金主要用于聘请护林员、还贷款及税金、其他费用等。（二）努力抓好有害生物防治和松材线虫病防控、野生动植物保护及林地管理工作，每年都有计划地更新造林使森林资源达到永续利用。 （三）贯彻绿水青山就是金山银山理念，努力护林造林，进一步提高森林覆盖率，达到生态效益，社会效益最大化。 

 

 

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指事业单位除财政补助收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入，包括投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金。

十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：

1.24年项目绩效自评表.zip

2.2024年度劳务费（编办核定）项目支出绩效评价报告.pdf