黄山区林业局本级2024年度单位决算

 2025年9月

目  录

第一部分 黄山区林业局本级概况

一、主要职责

二、机构设置

第二部分 黄山区林业局本级2024年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 黄山区林业局本级2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

黄山区林业局本级2024年度单位决算情况

第一部分 黄山区林业局本级概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家、省、市森林生态环境建设、森林资源保护和国土绿化的法律、法规和方针政策，拟定全区有关林业规定、办法，并组织实施。

（二）拟定全区森林生态环境建设和林业发展战略、中长期发展规划及区政府确定的重大林业工程建设的年度计划并组织实施；管理区级林业资金；监督指导全区林业系统财务工作。

（三）组织开展生态环境建设和国土绿化工作，组织指导监督植树造林、封山育林、退耕还林、义务植树和城乡绿化工作；组织、指导以植树种草等生物措施防治水土流失工作；指导国有林场（苗圃）、森林公园及基层林业站建设和管理；指导乡村林场、股份制林场和私营林场的经营管理工作。

（四）负责全区森林资源的管理；组织全区森林资源调查、动态监测和统计；审核并监督森林资源的开发利用；监督全区森林采伐限额和林木生产计划的执行；监督管理林木的凭证采伐与运输；组织林地、林权管理并对依法应由政府批准的林地征用、占用进行初审；负责林业行政执法工作；组织查处破坏森林资源案件，协调调处山林权属争议和纠纷。

（五）组织、指导陆生野生植物资源的保护和合理开发利用；根据国家自然保护区的区划、规划原则，申报新森林生态、湿地生态和野生动物类型自然保护区项目；组织、指导全区湿地保护工作；负责濒危物种进出口和国家保护的野生动物、珍稀树种、珍稀野生植物及其产品出口的申报工作；协助森林公安部门管理猎枪弹具，并监督狩猎情况。

（六）组织协调、指导监督全区森林防火工作；指导全区森林公安工作；组织全区森林病虫害的防治及检疫工作。

（七）研究提出全区林业经济发展的意见；监管国有林业资产；申报重点林业建设项目。

（八）指导各类商品林的培育与开发利用；指导森林分类经营工作，管理各级公益林。

（九）组织全区林业科技、教育工作，开展林业科学研究、科技攻关和林业技术推广应用工作；建设好全区林业队伍。

（十）承办区政府交办的其他事项。

二、单位决算构成

黄山区林业局本级2024年度单位部门决算包括单位本级决算单位和所属8个二级机构事业单位决算，原因是根据财政预算管理要求，年初局属8个二级机构单位的财务帐并入局本级，所以决算合并编制。与预算比较，持平。

纳入黄山区林业局本级2024年度单位决算编制范围的下属单位共1个，详细情况见下表：

第二部分 黄山区林业局本级2024年度单位决算表

第三部分 黄山区林业局本级2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计7979.18万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计7979.18万元（含结余分配和年末结转结余）。与2023年相比，收、支总计各增加2868.2万元，增长56.12%，主要原因：一是年初局属8个二级机构单位的财务帐并入局本级，所以决算合并编制；二是本年度中央及省级项目预算安排增加；三是人员工资政策性正常调资。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计7469.82万元，其中：财政拨款收入7205.23万元，占96.46%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入264.59万元，占3.54%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计7522.66万元，其中：基本支出2811.75万元，占37.38%；项目支出4710.91万元，占62.62%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计7205.23万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计7205.23万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加3049.86万元，增长73.40%，主要原因：一是年初局属8个二级机构单位的财务帐并入局本级，所以决算合并编制；二是本年度中央及省级项目预算安排增加；三是人员工资政策性正常调资。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出7205.23万元，占本年支出的95.78%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出增加3349.86万元，增长80.62%。主要原因一是年初局属8个二级机构单位的财务帐并入局本级，所以决算合并编制；二是本年度中央及省级项目预算安排增加；三是人员工资政策性正常调资。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出7205.23万元，要用于以下方面：一般公共服务（类）支出5.65万元，占0.08%;社会保障和就业（类）支出386.58万元，占5.37%；卫生健康（类）支出71.39万元，占0.99%；节能环保（类）支出2107.13万元，占29.24%；农林水（类）支出4363.75万元，占60.56%；住房保障（类）支出200.30万元，占2.78%；债务付息（类）支出70.44万元，占0.98%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6650.43万元，支出决算为7205.23万元，完成年初预算的108.34%。决算数大于预算数的主要原因:一是人员工资正常调资及相应增加考核奖、社保等经费；二是中央及省级财政项目资金年初未做预算安排，中途通过预算内下达。其中:基本支出2730.38万元，占37.89%；项目支出4474.84万元，占62.11%。具体情况如下：

1、一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项），年初预算5.85万元，支出决算为4.86万元，完成年初预算的83.08%，决算数小于预算数的主要原因是财政压减预算开支，控制支出。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项），年初预算为0.61万元，支出决算为0.61万元，完成年初预算的100%，主要是用于所属全额拨款行政单位退休人员支出。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），年初预算为234.22万元，支出决算为234.22万元，完成年初预算的100%，主要用于在职人员基本养老保险金支出。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项），年初预算为117.11万元，支出决算为140.82万元，完成年初预算的120.25%，决算数大于预算数的主要原因一是机关事业单位在职人员职业年金缴费基数提高相应支出增加；二是追加了在职转退休人员职业年金记实部分。主要用于在职人员基本职业年金支出。

5、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为0，支出决算为10.94万元，主要是本年度有二位退休职工去世，追加了此项支出，年初未纳入预算安排。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为4.54万元，支出决算为4.54万元，完成年初预算的100%，主要用于局机关及所属参公预算单位医疗保障方面的支出。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为66.85万元，支出决算为66.85万元，完成年初预算的100%，主要是用于全额拨款事业单位医疗保障方面的支出。

8、节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）。年初预算1128万元，支出决算为1125.66万元，决算数大于预算数主要原因是项目根据验收合同据实支付。

9、节能环保支出（类）自然生态保护（款）生物及物种资源保护（项）。年初预算0万元，支出决算为26.6万元，决算数大于预算数主要原因是年初预算未安排，中途追加了野生动物致害保险11万元及乡镇野猪猎捕投入补助15.6万元。

10、节能环保支出（类）自然生态保护（款）自然保护地（项）。年初预算212.38万元，支出决算为212.23万元，完成年初预算的99.93%，决算数大于预算数主要原因是项目据实支付。

11、节能环保支出（类）林林保护修复（款）森林管护（项）。年初预算419.26万元，支出决算为742.62万元，完成年初预算的177.13%，决算数大于预算数的主要原因是中途追加了生态护林员补助、自然保护地、野生动物保护及森林保护修复项目资金323.36万元。

12、农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）。年初预算269.68万元，支出决算为272.18万元，完成年初预算的100.93%，决算数大于预算数的主要原因是在职人员工资政策性调资。

13、农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）。年初预算为1696.31万元，支出决算为1929.57万元，完成年初预算的113.75%，决算数大于预算数的主要原因是人员工资政策性调资，财政增补奖金指标。主要是用于林业事业单位的基本支出。

14、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）。年初预算为1301.56万元，支出决算为1043.45万元，完成年初预算的80.17%，决算数小于预算数主要原因是项目根据合同验收时间，预算安排国土绿化试点示范项目中央财政补助资金及公益林提标区级配套(据实)未支付。

15、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）。年初预算为242.79万元，支出决算为504.83万元，完成年初预算的207.93%，决算数大于预算数主要原因是中途追加了中央财政林业草原改革发展资金预算262.04万元。

16、农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）。年初预算为283.38万元，支出决算为240.56万元，完成年初预算的84.89%，决算数小于预算数的主要原因是项目根据验收合同付款。

17、农林水支出（类）林业和草原（款）执法与监督（项）。年初预算为0万元，支出决算为100万元，是年初预算未安排，中途追加了林业执法经费100万元。

18、农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）。年初预算为1.48万元，支出决算为37.09万元，决算数大于预算数的主要原因是年初预算未安排，追加了2024年省财政林业转移支付资金35.61万元。

29、农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原和支出（项）。年初预算为409.64万元，支出决算为236.07万元，完成年初预算的57.63%，决算数小于预算数的主要原因缩减支出，指标被财政收回。

21、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为176.8万元，支出决算为200.3万元，完成年初预算的113.29%，决算数大于预算数的主要原因是政策性自然调整，主要是用于局机关及所属预算单位按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。

22、债务付息支出（类）地方政府一般债务付息支出（款）地方政府向国际组织借款付息支出（项）。年初预算为80万元，支出决算为70.44万元，完成年初预算的88.05%，决算数小于预算数的主要原因是减少债务付息支出经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出2730.383万元，其中人员经费2624.13万元，主要包括: 基本工资640.09万元、津贴补贴93.54万元、奖金624.87万元、伙食补助费40.49万元、绩效工资376.92万元、机关事业单位基本养老保险费233.06万元、职业年金缴费140.82万元、职工基本医疗保险缴费66.18万元、其他社会保障费7.00万元、住房公积金200.31万元、医疗费5.21万元、退休费190万元、生活补助5.66万元；公用经费106.25万元，主要包括：办公费3.65万元、印刷费0.45万元、咨询费0.80万元、水费0.23万元、电费7.19万元、邮电费10.88万元、差旅费5.86万元、维修（护）费0.49万元、培训费1.99万元、劳务费0.76万元、工会经费34.60万元、公务用车运行维护费17.40万元、其他交通费用10.37万元、税金及附加费用0.05万元、其他商品服务支出11.53万元。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

黄山区林业局本级2024年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

黄山区林业局本级2024年度没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年度，黄山区林业局本级机关运行经费支出106.25万元，比2023年增加60.73万元，增长133.41%，主要原因是本年度局属8个二级机构事业单位的决算并入局本级编制，单位类型发生变化，增加了机关运行经费。

（二）政府采购支出情况。

2024年度，黄山区林业局本级政府采购支出总额46.44万元，其中：政府采购货物支出46.44万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2024年12月31日，黄山区林业局本级共有车辆29辆，其中：：执法执勤用车1辆，特种专业技术用车1辆；其他用车27辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
   （四）关于2024年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对2024年度纳入单位预算的项目支出全面开展了绩效自评，共28个项目，涉及资金5170.91万元，占项目预算总额的100%。从评价情况看，项目立项符合单位职责和相关管理规定，绩效目标合理合规。绝大部分都能按预算完成，达到了预期绩效目标。

组织对2024年度单位整体支出开展绩效自评。评价结果显示，年度总体绩效目标完成，决策依据充分，资金安排科学合理，项目管理较规范，项目完成良好，按合同、按规定要求支付，基本达到了预期效果。保障了机构稳定运转，积极履行部门职能，提高资金使用效率；持续提升行政管理和公共服务能力，确保了林业生态安全。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

黄山区林业局本级在2024年度部门决算中反映“劳务费(编办核定) ”项目绩效自评综述及所有项目支出绩效自评表。

“劳务费(编办核定)”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为95万元，执行数为95万元，完成预算的100%。主要产出和效果：主要用于保障机构日常运转，完成日常工作任务，用于聘用人员经费、机构运转费。发现的主要问题：结合项目实际制定更加规范的资金管理制度，着眼于项目的总体目标，从项目政策、部门管理、项目管理、预算管理等多个角度，加强项目绩效管理。下一步改进措施：科学合理的规范编制财政项目预算，加强绩效管理，深化预算改革，做好做实预算项目库，规范预算管理一体化。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.24年项目绩效自评表.zip