黄山区黄山国有林场2024年度单位决算

2025年9月

目  录

第一部分 黄山国有林场概况

一、主要职责

二、单位机构设置

第二部分 黄山国有林场2024年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 黄山国有林场2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

附件:1.2024年度综合费用项目支出绩效自评表

   2.2024年度综合费用项目绩效评价报告

黄山国有林场2024年度单位决算情况

第一部分 黄山国有林场单位概况

一、主要职责

根据《关于印发黄山区黄山国有林场机构编制方案的通知》文件规定，黄山区黄山国有林场主要职责是：

坚持生态优先，加强公益林管护，改善生态环境，提高生态效益；依法保护和培育森林资源，提高森林质量；合理开发利用森林资源及其他资源；推广应用科研成果，发挥骨干示范带头作用；兴办林场产业，发展多种经营，增强自我发展能力；加强林场建设，经营和管理林场所有资产。

二、单位机构设置

黄山国有林场为公益一类事业单位，内设办公室、林业资源保护科、林业资源培育科、林业产业发展科，下设千紫山、洋湖、兴岭、雾山四个管护区。现有在编职工15人、退休17人（其中林场改制前退休7人）、聘用劳动合同人员1人、聘用劳务合同人员8人、劳务派遣人员1人。2024年度单位决算仅包括单位本级决算，无其他下属单位决算。

第二部分 黄山国有林场2024年度单位决算表

第三部分 黄山国有林场2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计797.31万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计714.51万元,结余分配82.81万元。与2023年相比，收入增加276.79万元、增加53.18%，支出增加193.99万元，增加37.27%，主要原因是其他收入增加了306.36%，同时增加了农林水支出。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计797.31万元，其中：财政拨款收入371.74万元，占46.62%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入425.58万元，占53.38%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计714.51万元，其中：基本支出637.53万元，占89.23%；项目支出76.98万元，占10.77%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计371.74万元（无年初财政拨款结转结余），支出总计371.74万元（无年末财政拨款结转和结余）。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加72.98万元，增加24.43%，主要原因是非税收入较上年有所增加相应增加了农林水支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出371.74万元，占本年支出的52.03%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出增加72.98万元，增加24.43%，主要原因是非税收入较上年有所增加相应增加了农林水支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出371.74万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出46.3万元，占12.45%；卫生健康（类）支出9.35万元，占2.52%；农林水（类）支出292.69万元，占78.74%；住房保障（类）支出23.39万元，占6.29%

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为395.44万元，支出决算为371.74万元，完成年初预算的94.01%。决算数小于预算数的主要原因是受木竹市场影响，木竹产品需求减少，且价格下浮超过20%，致使收入减少。另严格执行厉行节约过紧日子的思想，压缩了部分预算支出。本年支出决算371.74万元,其中: 基本支出294.76万元，占79.29%；项目支出76.98万元，占20.71%。具体情况如下：

1．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为0.04万元，支出决算为0.04万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数一致。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为30.84万元，支出决算为30.84万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数一致。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为15.42万元，支出决算为15.42万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数一致。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为9.35万元，支出决算为9.35万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数一致。

5.农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）年初预算为316.4万元，支出决算为292.69万元，完成年初预算的92.51%，决算数小于预算数的主要原因是受木竹市场影响，木竹产品需求减少，且价格下浮超过20%，致使收入减少。另严格执行厉行节约过紧日子的思想，压缩了部分预算支出。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为23.39万元，支出决算为23.39万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数一致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出294.76万元，其中：人员经费278.89万元，主要包括:基本工资95.06万元、津贴补贴4.32万元、奖金57.09万元、绩效工资41.79万元、机关事业单位基本养老保险费30.84万元、职业年金缴费15.42万元、职工基本医疗保险缴费9.35万元、其他社会保障缴费0.98万元、住房公积金23.39万元、生活补助0.65万元；公用经费15.87万元，主要包括：办公费0.02万元、水费0.1万元、电费1.27万元、邮电费1.18万元、差旅费0.61万元、培训费0.23万元、委托业务费0.16万元、工会经费7万元、福利费1.5万元、其他交通费用2.22万元、税金及附加费用1.52万元、其他0.06万元。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

2024年度本单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2024年度本单位没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年度，黄山国有林场机关运行经费支出13.6万元，比2024年减少了0.8万元，减少5.56%，主要原因是减少1人经费（本年退休1人）及严格执行厉行节约过紧日子的思想，压缩了人均预算支出。

（二）政府采购支出情况。

2024年度，黄山区黄山国有林场政府采购支出总额26.09万元，为一般公共预算安排政府采购公务防火专用车1辆。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2024年12月31日， 黄山国有林场共有车辆4辆，全部为其他用车车辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）关于2024年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对2024年度纳入单位预算的项目支出全面开展了绩效自评，共2个项目，涉及资金98.18万元，分别是黄山国有林场管护用房建设项目35万元；综合费用63.18万元。全年实际预算98.18万元，实际执行50.96万元，执行率51.9%，从评价情况来看，部分完成全年预算目标任务，通过对项目实施，对保障黄山风景区、国有林区及其周边林区的森林生态防火安全、林场各项工作的正常开展及后勤保障工作的运行起到积极作用，基本保障了林场稳定运转。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

综合费用项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为92.01分。年初预算数为63.18万元，全年预算数63.18万元，实际执行数为50.96万元，完成预算的80.66%.项目绩效目标完成情况：通过绩效自评，已大部分完成全年预算目标任务。通过对项目实施，对保障黄山风景区、国有林区及其周边林区的森林生态防火安全、林场各项工作的正常开展及后勤保障工作的运行起到积极作用。存在的主要问题及原因：全年完成了全年预算目标任务的80.66%，主要原因是受木竹市场影响，木竹产品需求减少，且价格下浮超过20%，致使非税收入减少。下一步措施：一是加大木竹产品生产进度，积极拓展销售市场渠道、加大承包租赁费款项的催缴力度。二是在保人员工资、保运转、保民生的基础上，不折不扣的落实政府过紧日子的要求，科学合理的规范编制财政项目预算，加强绩效管理，深化预算改革，做好做实预算项目库，规范预算管理一体化。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。